Si quieres conocer cuál es la fiscalidad de los neobancos, en este artículo te lo mostramos con detalle.
Este asunto es importante porque a partir de febrero de 2024 la Agencia Tributaria de España también ha puesto el foco en el control de aquellas entidades que operan 100% de manera digital a través de plataformas. En otras palabras, que los usuarios deban declarar y tributar lo que deben en el IRPF.
Control de Hacienda a los neobancos
Ante el auge y elevada demanda de estas Fintechs, Hacienda desarrolló un Plan de Control Tributario y Aduanero para la gran banca y las compañías energéticas que es extensible a los neobancos.
El escrito publicado en el BOE recoge los aspectos más relevantes de este plan:
Para empezar, se fija un control sobre estas entidades de pago electrónico y otros sistemas con características similares, evitando que la utilización de estos medios derivase en una vía de elusión o fraude.
Los neobancos están obligados a recoger y transmitir información de sus clientes sobre pagos a empresas de inversión como brókeres, así como pagos en criptomonedas. Con esta medida, Hacienda podrá intensificar el registro de los inversores en este tipo de activos y conocer mejor tanto la renta como el patrimonio.
El Plan Estratégico 2024-2027 tiene en cuenta a estas entidades registradas ante las autoridades de los Estados miembros de la UE, pero que, en virtud de los derechos de libre establecimiento y de libre prestación de servicios, pueden realizar servicios financieros digitales en España sin presencia física alguna.
A partir de ahora, los neobancos estarán más controlados si emplean medios de cobro al margen de las obligaciones de suministro de información de pagos por tarjeta de débito y crédito.
Y es que, históricamente, los neobancos y los challenger Banks permiten a los españoles abrir fácilmente una cuenta bancaria en otro estado europeo sin necesidad de acudir físicamente y sin residir en él. Basta con el móvil para manejarla.
De hecho, hoy en día pueden abrirse cuentas en Países Bajos (a través de Bunq), Alemania (N26), Malta (Ferratum Bank), Reino Unido (Monese) y Estados Unidos (Denizen).
Hasta 2024, existía la obligación de informar a la Agencia Tributaria, mediante el modelo 720, de los fondos depositados en el extranjero en cuentas y depósitos cuando estos superen los 50.000 euros. Si el banco extranjero los ha abonado brutos, se tendrán que incluir en la declaración de la renta y tributar como si hubiesen sido devengados en España.
Revolut informa a Hacienda
El neobanco Revolut cuenta con IBAN español para nuevos y antiguos clientes. Permite que los usuarios dispongan de una cuenta bancaria a todos los efectos, por lo que la Agencia Tributaria podrá tener acceso a todos los movimientos.
Para tener su sede fiscal en Lituania (antes del Brexit estaba en Reino Unido), informa al cierre del ejercicio de cada una de sus cuentas a las autoridades del país. Desde 2023 cuenta con una sucursal española, lo que supone el control absoluto por parte de Hacienda y del Banco de España.
Desde 2023, Revolut dispone de una sucursal española, lo que ha supuesto que sus clientes españoles hayan sido migrados a IBAN español y, por tanto, ya están sometidos al control de la Hacienda española.
Los usuarios que tengan una cuenta en Revolut deberán declarar todos los beneficios que obtengan:
- Por actividad económica si se usa la cuenta para recibir ingresos por la venta de productos o servicios.
- Por intereses relativos a los rendimientos generados por fondos de inversión, depósitos y cuentas remuneradas de Revolut.
- Por dividendos, incluyendo retenciones fiscales sobre su cuenta u otros productos. Las facilita de forma anual, semestral o trimestral.
- Por ganancias de capital declarando las acciones o criptomonedas vendidas desde Revolut y que generan beneficios directos.
La Agencia Tributaria tiene capacidad para poder embargar una cuenta Revolut, si así lo dictaminase la Justicia de España.
De hecho, la Orden Europea de Retención de Cuentas (OERC) permite a los órganos jurisdiccionales de la UE embargar los fondos de un deudor cuya cuenta bancaria estuviese situada en otro país del territorio europeo.
Otros neobancos que sí informan a Hacienda
Revolut no es el único neobanco con obligaciones fiscales en España, ni tampoco el único que informa a Hacienda de tus movimientos.
N26 también tienen IBAN español y está sujeto a la misma regulación que acabas de ver. Lo mismo ocurre con Bnext, que directamente es un proyecto español.
También comparten información con Hacienda, MyInvestor, el nuevo B100, Evo Banco o Bunq, por poner algunos ejemplos. Por supuesto, Imagin Bank, que es el neobanco de CaixaBank comparte datos con Hacienda.
Neobancos que no comparten datos con Hacienda
Hay varias entidades que permiten no rendir cuentas ante la Agencia Tributaria sobre tus movimientos.
Con ellas, Hacienda no sabrá cuántos ingresos obtienes, hasta un límite de 50.000 euros al año. Una vez superes ese umbral, tendrías que presentar el modelo 720 de información de inversiones en el extranjero.
Entre los neobancos menos transparentes con Hacienda destacan:
- Monese: Similar a Revolut, cuenta con IBAN de Bulgaria.
- Bankera: Fácil de usar, comisiones de retiro bajas e IBAN lituano.
- Dukascopy: Con sede en Suiza, hacen una entrevista personal antes de abrir una cuenta bancaria.
- iCard: Garantiza la apertura de una cuenta multidivisa. De lo más sencillos e intuitivos de usar, dispone de tarjeta e IBAN inglés o estadounidense.
- Tap: Neobanco de los más sencillos y fáciles de usar. Pensado especialmente para el mundo crypto. Con IBAN en Gran Bretaña, actúa como sustituto de Paypal.
- Wise: Garantiza cuenta multidivisa. Con bajas comisiones y fácil de usar, permite abrir una cuenta en cuestión de minutos.
ADVCash: Ubicado fuera de la UE, opera con cryptos y permite crear una cuenta en cuestión de segundos.
¿ Cuál es la fiscalidad de tu dinero en un neobanco?
¿Hay que pagar impuestos por el dinero en los neobancos? Sí, siempre. El capital que tengas en un neobanco tributa exactamente igual que si lo tuvieses en un banco tradicional. No hay diferencias.
Incluso si el neobanco no informa a Hacienda, tendrías que pagar impuestos por los depósitos o las inversiones que hagas. Es más, si no lo haces y la AEAT lo descubre, te multará.
